Niektóre banki wymagają od przyszłych kredytobiorców przedstawienia - zamiast kompletnego biznes planu - jedynie analizy finansowej planowanego przedsięwzięcia. Żądanie takie zgłaszają też często, jeśli nie zazwyczaj, potencjalni inwestorzy zewnętrzni.
Bywa też, iż sami kredytobiorcy, zobligowani przez bank do przedstawienia biznes planu, czują się wprawdzie na siłach choćby w części samodzielnie sporządzić jego część opisową, nie są jednakże w stanie przeprowadzić we własnym zakresie profesjonalnej analizy.
Od dłuższego czasu z powodzeniem oferujemy w formie odrębnej usługi sporządzanie samych analiz finansowych. Usługa ta - z uwagi m.in. na jej atrakcyjną cenę i ekspresowy czas realizacji cieszy się coraz większym zainteresowaniem.
Nieodzowną częścią składową każdego biznes planu jest analiza finansowa, przedstawiająca w sposób liczbowy i graficzny najważniejsze parametry ekonomiczno - finansowe danego przedsięwzięcia oraz realizującego je przedsiębiorstwa. Może ona również występować jako samodzielne opracowanie. Celem takiej analizy jest z jednej strony przedstawienie pełnej diagnozy ekonomicznej danego podmiotu gospodarczego w okresie obecnym, zaś z drugiej - zbadanie wpływu planowanych inwestycji lub innych zamierzonych działań na sytuację tego podmiotu w kolejnych okresach przyszłych. Odpowiednio przeprowadzona analiza finansowa pozwala w jednoznaczny sposób ocenić ekonomiczną celowość planowanego przedsięwzięcia. Z tego też względu stanowi istotne i obiektywne (liczby nie kłamią!) uzupełnienie opisowej części biznes planu.
Z praktyki wiadomo, iż w procesie podejmowania przez bank decyzji w sprawie ewentualnego przyznania kredytu, analiza finansowa będąca analityczną częścią biznes planu stanowi główną podstawę do jej podjęcia i z tego właśnie powodu jest szczególnie wnikliwie badana i weryfikowana.
Analiza finansowa zawiera m.in. następujące elementy:
» analiza bilansu i analiza rachunku wyników;
» analiza okresów wcześniejszych wraz z zarysowaniem trendów zmian;
» prognoza bilansu i rachunków wyników na przyszłe okresy;
» rachunek przepływów finansowych (cash flow) w okresie kredytowania (kilka lat);
» wskaźniki BEP, NPV i IRR;
» wyliczenie pozostałych kilkudziesięciu wskaźników ekonomicznych w kolejnych latach;
» wykresy i zestawienia;
Analiza finansowa stanowi tym samym wyczerpujące źródło informacji o przedsiębiorstwie oraz o spodziewanych skutkach finansowych planowanej inwestycji.